Реєстрація Spółka z o.o. (ТОВ, ООО) в Польщі

Сьогодні відкриття фірми в Польщі — один із найпопулярніших кроків для підприємців з України. Країна входить у ЄС та пропонує лояльні умови для ведення бізнесу. У результаті компанія автоматично отримує доступ до спільного європейського ринку з мільйонами споживачів та можливість співпраці з партнерами з інших країн.

Однією з найзручніших і найпоширеніших форм бізнесу є Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (Sp. z o.o.) — аналог українського ТОВ. Такий формат роботи поєднує гнучкість управління з обмеженою відповідальністю засновників. Зареєструвавши Sp. z o.o., підприємець може офіційно працювати в Польщі, наймати співробітників, укладати контракти, відкривати банківські рахунки та брати участь у європейських тендерах. Рішення відкрити компанію в Польщі є стратегічним. Це реальна можливість вийти зі своїми пропозиціями на європейський ринок.

Чому варто відкрити фірму в Польщі

Польща вже кілька років займає провідні позиції серед європейських країн, де українці приймають рішення відкрити компанію. Причини прості: стабільна економіка, прозорі правила ведення бізнесу, вигідне оподаткування та членство країни в Європейському Союзі.

Переваги ведення бізнесу в Польщі для українців

Реєстрація компанії в Польщі відкриває перед підприємцем великі можливості, серед яких:

• вільний доступ до європейського ринку з привабливим інвестиційним кліматом;
• участь у міжнародних тендерах;
• робота з клієнтами та партнерами по всьому ЄС без необхідності отримувати додаткові дозволи для гуртової та роздрібної торгівлі.

Ще однією причиною уваги до цієї країни є лояльність податкових правил. Малі підприємства з обігом до 2 млн євро платять лише 9% корпоративного податку, що робить бізнес вигідним. Крім того, держава активно проводить політику електронного подання звітності, реєстрації компаній онлайн. Для українців це спрощує безліч формальностей та за умови підтримки фахівців дозволяє відкрити фірму в Польщі буквально за кілька днів.

Переваги Spółka z o. в порівнянні з іншими формами бізнесу

Найзручнішою формою для ведення діяльності в Польщі вважається Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (Sp. z o.o.). Вона поєднує простоту керування та високий рівень захисту іноземних засновників. Власник такої компанії не несе особистої відповідальності за зобов'язаннями фірми.

Sp. z o.o. сприймається діловими партнерами як престижна й надійна структура. Компанія, на відміну від індивідуального підприємництва (JDG), може наймати співробітників, брати участь у тендерах та укладати великі контракти. Крім того, Sp. z o.o. надає можливість оптимізувати податкове навантаження, розподілити прибуток між дивідендами, фондами розвитку чи виплатами співробітникам.

Для кого підходить Spółka z o.

Форма спулки вважається однією з найзручніших для українських підприємців, які хочуть розвивати бізнес у Європейському Союзі. Її обирають з таких причин:

• ІТ-компанії активно використовують польську юрисдикцію для офіційної роботи з закордонними клієнтами, отримання контрактів у ЄС та прозорого розрахунку податків;
• засновники транспортних та логістичних компаній планують легально виконувати міжнародні перевезення та оформити європейські ліцензії;
• торгові та виробничі підприємства обирають цей формат для виходу на ринок ЄС, імпорту та експорту продукції, співробітництва з європейськими дистриб'юторами;
• консалтингові та маркетингові агенції цінують статус Sp. z o.o., оскільки він підвищує довіру партнерів та полегшує участь у корпоративних проєктах;
• малий бізнес розглядає цей формат із метою масштабування, залучення інвестицій та підвищення репутації в Європі.

Реєстрація фірми в Польщі відкриває шлях до стійкого розвитку, співпраці з іноземними клієнтами та повноцінної інтеграції в економічний простір ЄС.

Які форми бізнесу доступні в Польщі

Польське законодавство пропонує кілька варіантів ведення бізнесу. Найпоширенішими є індивідуальне підприємництво (Jednoosobowa działalność gospodarcza) та Sp. z o.o. Порівняльна характеристика цих форм представлена ​​в таблиці.

Крім цих форматів, у Польщі можна вибрати партнерські форми бізнесу, де дві та більше особи ведуть діяльність спільно. Серед них:

• Spółka cywilna. Підходить для невеликих підприємств та сімейного бізнесу. Усі партнери несуть відповідальність своїми активами;
• Spółka jawna. Використовується при спільній комерційній діяльності;
• Spółka komandytowa. Це одна з форм із розподілом ролей. Генеральний партнер керує бізнесом, а його партнер є інвестором;
• Spółka partnerska. Створюється найчастіше для адвокатів, лікарів, архітекторів, аудиторів.

Найзручнішим варіантом для більшості підприємців вважається Spółka z o.o. Вона проста в управлінні та викликає довіру у європейських партнерів. Для українців це зручний спосіб легально працювати в ЄС.

Етапи реєстрації компанії в Польщі

Реєстрація ТОВ у Польщі може здатися складною, особливо в тому разі, якщо ви вперше стикаєтесь із польським законодавством. На практиці цей процес проходить швидко й комфортно, якщо від початку доручити його професіоналам.

Команда SMK Proconsult супроводжує клієнта на кожному етапі. Фахівці в різних сферах працюють у зв'язці, щоб у підприємця не було проблем із польським законодавством.

1. Вибір форми діяльності

Фахівці SMK Proconsult проводять консультацію, аналізують майбутні масштаби діяльності, кількість учасників та бізнес-цілі. Зазвичай українські підприємці обирають форму спулки, яка забезпечує обмежену відповідальність засновників та можливість працювати на ринку ЄС. Експерти допомагають підібрати код PKD (польський аналог КВЕД), щоб види діяльності точно відповідали запланованим послугам.

2. Підготовка установчих документів

Юридична команда SMK Proconsult готує пакет документів, до якого входять статут (Umowa spółki), заява в KRS, рішення засновників та довіреності. Усі формулювання перевіряються юристами.

Якщо компанія реєструється онлайн через систему S24, фахівці створюють електронні підписи (Profil Zaufany), перевіряють правильність даних та супроводжують підписання документів. Якщо реєстрація проводиться нотаріально, SMK Proconsult бере на себе взаємодію з нотаріусом.

3. Реєстрація Spółka z o.o. в KRS та набуття статусу юридичної особи

Після підготовки документів фахівці направляють їх до Національного судового реєстру (KRS). На цьому етапі SMK Proconsult відстежує статус розгляду заявки, оперативно відповідає на запити та повідомляє клієнта, коли компанія офіційно внесена до реєстру.

Фірма отримує номер KRS, стає юридичною особою та може вести діяльність на території Польщі. Всі виписки та підтвердження SMK Proconsult передає клієнту в електронній та паперовій формах.

4. Отримання податкових номерів NIP, REGON та ПДВ (VAT-UE)

Після реєстрації фахівці компанії оформляють податкові ідентифікатори:

• номер платника податків NIP;
• статистичний номер для звітності REGON;
• реєстрацію VAT або VAT-UE для сплати ПДВ та роботи з клієнтами з країн ЄС.

Взаємодія зі співробітниками податкових органів через досвідченого представника дозволяє іноземним засновникам уникнути помилок та скоротити час процедур.

5. Відкриття банківського рахунку та активація бізнесу

Коли компанія офіційно зареєстрована, спеціалісти SMK Proconsult допомагають відкрити корпоративний рахунок у надійному польському банку. Клієнту підбирають оптимальний тариф, готують комплект документів.

Після активації банківського рахунку компанія може вносити статутний капітал, підписувати контракти та вести розрахунки з клієнтами.

6. Післяреєстраційна підтримка та супровід

Взаємодія з SMK Proconsult не обмежується реєстрацією компанії. Це лише початок співпраці. Далі клієнт може повністю розраховувати на післяреєстраційний супровід:

• ведення обліку, підготовку декларацій CIT, VAT, ZUS, звітності перед податковими органами;
• юридичну підтримку бізнесу, яка включає перевірку контрактів, кадрові консультації, внесення змін до KRS;
• податкову оптимізацію. Фахівці нададуть консультації щодо зниження витрат;
• допомогу підприємцям із ліцензіями, адресою реєстрації та комунікацією з держустановами.

Досвід фахівців SMK Proconsult робить процес реєстрації Spółka z o.o. простим та передбачуваним. Співробітники компанії забезпечують комплексний підхід до вирішення питань та індивідуальну увагу до кожного клієнта.

Способи реєстрації компанії в Польщі

Зареєструвати фірму в Польщі можна онлайн, а статут компанії можна зареєструвати у нотаріуса. Результатом цих процедур є офіційна компанія Spółka z o.o. У всіх випадках підприємцям варто заручитись підтримкою юристів SMK Proconsult, які беруть на себе технічні і юридичні деталі, допомагають уникнути помилок при оформленні.

Онлайн-реєстрація через систему S24

Реєстрація фірми в Польщі онлайн — найшвидший і найзручніший спосіб створити компанію в цій країні. Державна платформа S24 дозволяє оформити Spółka z o.o. повністю дистанційно — достатньо мати кваліфікований e-підпис для нерезидентів Profil Zaufany. На порталі заповнюється стандартний статут, вказуються види діяльності (PKD) та відомості про засновників, після чого документи відправляються в Національний судовий реєстр (KRS). Зазвичай компанія з'являється в реєстрі вже впродовж 1–3 днів.

Головна перевага S24 — швидкість. Процес проходить повністю онлайн, держмито мінімальне, а реєстрацію можуть виконувати підприємці, що знаходяться за межами Польщі. Однак цей спосіб має обмеження: у системі використовується типовий шаблон статуту, який не можна адаптувати під індивідуальні умови бізнесу.

Саме тому при онлайн-реєстрації важлива допомога спеціалістів SMK Proconsult. Експерти допомагають правильно заповнити документи, перевірити юридичні формулювання, вибрати оптимальні коди PKD.

Реєстрація статуту у нотаріуса

Участь нотаріуса в процесі оформлення фірми необхідна для реєстрації індивідуального статуту. Наприклад, на цьому етапі в документі вказують:

• особливий порядок розподілу часток;
• особливості голосування;
• права виходу учасників чи вкладення капіталу.

Документ затверджується у нотаріуса, а далі процес оформлення продовжується онлайн. Процедура займає від 5 до 14 днів і вимагає, крім державного мита, покриття нотаріальних послуг.

Реєстрація статуту через нотаріуса необхідна для проєктів із кількома партнерами, компаній з іноземним капіталом, де важлива гнучкість корпоративних відносин. Фахівці SMK Proconsult у цьому випадку забезпечують повний супровід: вони розробляють індивідуальний статут, узгоджують усі пункти та представляють інтереси клієнта.

У будь-якому разі звернення до SMK Proconsult дозволяє безперешкодно пройти процес реєстрації. Фахівці беруть на себе перевірку компанії, реєстрацію в KRS, отримання NIP та VAT, а також у нас можна замовити бухгалтерські послуги в Польщі і юридичний супровід. Це гарантує, що компанія буде готова до роботи на європейському ринку з перших днів.

Податки для компаній у Польщі

Одна з причин, чому Польща вважається привабливою юрисдикцією для ведення бізнесу, — це зрозуміла та передбачувана податкова система. Всі правила закріплені в законодавстві та доступні для перевірки онлайн. Для українських підприємців важливо, що за допомогою фахівців SMK Proconsult можна вибудувати систему обліку так, щоб вона відповідала вимогам польських органів і не створювала зайвого навантаження.

Податок на прибуток (CIT)

Основний корпоративний податок для юридичних осіб у Польщі – CIT (Corporate Income Tax), тобто податок на прибуток підприємства. Він розраховується з різниці між доходами та витратами, підтвердженими бухгалтерією.

Польська система пропонує дві ставки CIT:

• 9% — для польських підприємств з річним обігом до 2 млн євро (так званий mały podatnik);
• 19% — для решти компаній.

Для нових фірм часто застосовується пільговий режим, тому перший податковий рік можна сплачувати податок за ставкою 9%. Крім того, у Польщі дозволено використовувати пільги на реінвестований прибуток, інвестиційні відрахування та витрати на НДДКР. Ці преференції застосовують у своїй роботі IT-компанії.

Фахівці SMK Proconsult допомагають клієнтам визначити, яка ставка податку підходить, як структурувати бухгалтерію, щоб уникнути переплат.

ПДВ (VAT) та пороги реєстрації

Другий базовий податок — VAT (на додану вартість), аналог українського ПДВ. Він стягується під час продажу товарів і послуг на території Польщі та ЄС. Базова ставка становить 23%, але для деяких категорій (наприклад, харчові продукти, книги, транспортні послуги) діють знижені тарифи: 8%, 5% або 0%.

Реєстрація VAT обов'язкова, якщо річний обіг перевищує 200 тис. злотих (з 2026 року — 240 тис. злотих). Однак багато компаній роблять це добровільно до досягнення ліміту. Таке рішення вони ухвалюють, якщо працюють із європейськими партнерами та хочуть повернути сплачений вхідний податок. Для угод усередині ЄС потрібна реєстрація VAT-UE, яка дає право виставляти рахунки без ПДВ під час торгівлі з іншими країнами Євросоюзу.

Фахівці SMK Proconsult супроводжують процес дистанційної реєстрації у VAT та VAT-UE, допомагають підготувати декларації, стежать за термінами подання річної звітності.

Податки на зарплату та соціальні внески (ZUS)

Будь-яка компанія, яка наймає співробітників, зобов'язана платити соціальні внески ZUS (Zakład Ubezpieczeń Społecznych). Це польський аналог фонду соціального страхування.

Загальне навантаження на фонд заробітної плати становить близько 35–40% і включає:

• пенсійні внески (emerytalne);
• страхування через хворобу та нещасні випадки;
• медичне страхування (NFZ);
• фонд праці та гарантованих виплат.

Частина цих платежів утримується з зарплати співробітника, а частину сплачує роботодавець.

Юристи та бухгалтери SMK Proconsult беруть на себе оформлення співробітників, реєстрацію компанії в ZUS, розрахунок внесків та подання декларацій. Супровід SMK Proconsult гарантує, що всі бухгалтерські процеси будуть побудовані коректно, з обліком норм законодавства та інтересів власника.

Скільки коштує відкрити фірму в Польщі

Загальна вартість відкриття фірми в Польщі залежить від вибраного способу реєстрації, кількості засновників, податкового режиму та додаткових послуг, які потрібні на старті.

Водночас реєстрація підприємства в Польщі українцю обійдеться набагато дешевше, ніж, наприклад, у Німеччині чи Франції.

Вартість реєстрації Sp. z o.o. «під ключ»

Для того щоб відкрити спулку в Польщі, засновник має пройти кілька важливих етапів. На кожному з них його готова супроводжувати команда SMK Proconsult. Ми пропонуємо такі ціни на окремі послуги.

Усі суми вказані орієнтовно, вони можуть незначно змінюватись залежно від кількості засновників, формату роботи та особливостей бізнесу.

Додаткові витрати після реєстрації

Після отримання всіх реєстраційних номерів компанія має організувати як бухгалтерський, так і адміністративний облік. Зазвичай це такі категорії витрат:

1. Бухгалтерський супровід. Середня вартість обслуговування Sp. z o.o. в Польщі становить від 150 € на місяць, залежить від кількості операцій та системи оподаткування. SMK Proconsult пропонує перший місяць обслуговування безплатно.
2. Юридична адреса. Якщо компанія не має власного офісу, можна орендувати віртуальну адресу. Ця послуга обійдеться від 20 € на місяць.
3. Банківське обслуговування. Відкриття корпоративного рахунку та щомісячне обслуговування — приблизно 10–15 € на місяць (залежно від банку).

Як розрахувати повну вартість відкриття фірми

Розмір остаточної суми реєстрації спулки залежить від наступних чинників:

• кількість засновників. Якщо компанія створюється одним власником, реєстрація та нотаріальні витрати будуть мінімальними. За умови кількох учасників потрібно оформлення додаткових довіреностей та цифрових підписів;
• вид діяльності. Для деяких сфер знадобиться оформити ліцензії та дозволи. Це спричинить додаткові витрати;
• системи оподаткування. Якщо планується реєстрація платником VAT або робота з іноземними партнерами, витрати збільшуються.

Щоб розрахувати повну вартість відкриття фірми, співробітники SMK Proconsult проводять безплатну консультацію. Фахівці оцінюють бізнес-план, обирають оптимальну форму оподаткування, підбирають коди PKD та складають персональний бюджет запуску компанії.

Як SMK Proconsult допомагає відкрити компанію в Польщі

Відкриття фірми у Європі завжди пов'язані з багатьма нюансами. Саме тому підприємці обирають професійні послуги супроводу.

SMK Proconsult пропонує комплексне рішення реєстрації фірми «під ключ», а згодом — послуги повного юридичного та бухгалтерського обслуговування. Команда спеціалістів бере на себе весь процес реєстрації компанії. Всі формальності виконуються дистанційно — достатньо надати дані та підписати документи онлайн. Клієнт отримує єдиний центр обслуговування, де всі питання вирішуються в одному місці.

Фахівці SMK Proconsult надають консультації з усіх питань (наприклад, з приводу податкового резидентства, ліцензування діяльності, бізнес-імміграції).

Бухгалтерський облік — одна з найвідповідальніших галузей ведення бізнесу в Польщі. Команда бухгалтерів SMK Proconsult веде облік усіх операцій, готує декларації CIT, VAT та ZUS, контролює терміни фінансової звітності та виплат. Експерти аналізують фінансові потоки та пропонують законні способи оптимізації податків.

Особлива перевага SMK Proconsult — великий досвід роботи з українськими підприємцями. Фахівці компанії знають специфіку переходу з української правової, а також податкової системи в польську, допомагають адаптувати бізнес-модель під місцеві вимоги та уникнути поширених помилок. Клієнт отримує персонального менеджера, який супроводжує проєкт з першого дня, пояснює всі кроки простою мовою та оперативно відповідає на запитання.

Співпраця з SMK Proconsult — це надійний спосіб розпочати бізнес у Польщі.